2022年5月12日至7月15日，云南省審計(jì)廳派出審計(jì)組對(duì)我校2019年1月至2021年12月財(cái)務(wù)管理及往來款項(xiàng)管理情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，并就有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了延伸審計(jì)調(diào)查。我校收到《云南省審計(jì)廳專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告》（云審調(diào)報(bào)〔2022〕42號(hào)）、《云南省審計(jì)廳關(guān)于云南農(nóng)業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院財(cái)務(wù)管理及往來款項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查的審計(jì)決定》(云審決〔2022〕102號(hào))后，及時(shí)成立了由黨委書記和校長(zhǎng)任組長(zhǎng)的審計(jì)整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)此次專項(xiàng)審計(jì)整改工作，并成立審計(jì)整改工作專班，研究制定審計(jì)整改方案，編寫整改責(zé)任清單，明確整改時(shí)間節(jié)點(diǎn)、整改要求、責(zé)任分工，扎實(shí)推進(jìn)整改。到10月底整改工作已基本完成。現(xiàn)將整改落實(shí)情況公告如下：

一、國(guó)有資產(chǎn)處置方面的問題

針對(duì)審計(jì)提出的未經(jīng)審批違規(guī)出租房產(chǎn)、核銷往來款項(xiàng)等方面存在問題，我校嚴(yán)格按照《云南省省級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》規(guī)定程序和要求，履行報(bào)批手續(xù)后進(jìn)行處置。

二、往來款管理方面的問題

針對(duì)審計(jì)提出的往來款項(xiàng)清理不及時(shí)的問題，我校對(duì)往來款項(xiàng)進(jìn)行了全面清理。對(duì)長(zhǎng)期掛賬的履約保證金、質(zhì)保金進(jìn)行清退；對(duì)無法支付的其他應(yīng)付款，報(bào)經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后確認(rèn)為收入；對(duì)無法收回的其他應(yīng)收款，報(bào)省教育廳審核、省財(cái)政廳批準(zhǔn)后給予核銷；對(duì)應(yīng)進(jìn)行會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整的其他應(yīng)收款，報(bào)經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后進(jìn)行賬務(wù)處理。

三、學(xué)生食堂收費(fèi)方面的問題

針對(duì)學(xué)生食堂收費(fèi)方面存在的問題，我校按照規(guī)定設(shè)立學(xué)生食堂飯菜價(jià)格平抑基金，將違規(guī)收取學(xué)生食堂管理費(fèi)轉(zhuǎn)為學(xué)生食堂飯菜價(jià)格平抑基金，為規(guī)范學(xué)生食堂飯菜價(jià)格平抑基金的管理，制訂了《云南農(nóng)業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)生食堂飯菜價(jià)格平抑基金管理辦法》。及時(shí)調(diào)整學(xué)生食堂經(jīng)營(yíng)主體，使學(xué)生食堂自辦率達(dá)到60%的比例規(guī)定。

四、獎(jiǎng)補(bǔ)資金方面的問題

針對(duì)獎(jiǎng)補(bǔ)資金方面存在的問題，我校對(duì)在籍在校學(xué)生進(jìn)行摸底調(diào)查，保證家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生實(shí)現(xiàn)應(yīng)助盡助；同時(shí)對(duì)在校生學(xué)籍進(jìn)行清理核準(zhǔn)，繳回多撥的財(cái)政資金。

五、財(cái)政投入及基建項(xiàng)目完成情況方面的問題

針對(duì)排危與新建項(xiàng)目建設(shè)管理不規(guī)范的問題，我校認(rèn)真查找項(xiàng)目建設(shè)過程中存在的問題并分析原因，為進(jìn)一步加強(qiáng)基建項(xiàng)目管理，避免類似問題再度出現(xiàn)，我校制訂《建設(shè)項(xiàng)目管理辦法》。

六、其他方面的問題

針對(duì)干部在職創(chuàng)辦企業(yè)管理不到位，我校對(duì)在職教職工經(jīng)商辦企業(yè)做了全面清理，并進(jìn)行審批報(bào)備。為進(jìn)一步規(guī)范在職職工兼職的管理，制訂了《云南農(nóng)業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院教職工校外兼職管理辦法（試行）》。

我校以審計(jì)整改為契機(jī)，堅(jiān)持既要治標(biāo)，更要治本的原則，在擴(kuò)大整改成效上下功夫，有效發(fā)揮“審計(jì)一點(diǎn)、規(guī)范一片”的作用。通過完善內(nèi)部制度建設(shè)，優(yōu)化業(yè)務(wù)操作規(guī)程，強(qiáng)化制度執(zhí)行，最大限度降低人為風(fēng)險(xiǎn)因素，切實(shí)堵住各領(lǐng)域各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，全面構(gòu)建學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)防控長(zhǎng)效機(jī)制，有效鞏固審計(jì)整改成果。